“顾雏军被指曾授意格林柯尔诈骗 15.9亿资产或冻结”

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香港证券监督管理委员会要求法院冻结库希纳军队的15亿9000万港元资产

科龙电器前董事长顾雏军面临着香港证券监督管理委员会的“追杀”。

香港证券监督管理委员会(以下称“证券监督管理委员会”)向高等法院)提出诉状，要求法院冻结库希纳塔军队实际利益持有的约15亿1300万港币的资产，并命令1300多名少数股东进行损害赔偿。 库军是绿色科尔前主席和首席执行官。

6月23日，证券监督管理委员会获悉，除在高等法院开展与库希纳军队相关的法律手续外，还在市场失当行为审查处对其他高层开展了调查手续。 有人指出，包括库希纳军队在内的高管在2000年至2004年12月31日期间参与了大幅夸大企业财务数据的市场失当行为。

“上述法律程序和研信程序是证券监督管理委员会在历时7年、跨多个司法管辖区的调查工作后，在原诉讼法庭和法院展开的，这是证券监督管理委员会在此期间最为庞杂的调查工作。 ’证券监督管理委员会表示，这起巨大的诈骗案是在库希纳塔军队的指示下进行的。 因为，该区应该被责令根据虚假财务资料购买绿色科尔股份的小股东赔偿。

记者联系库希纳塔军队，直到发布消息时才收到回复，但库希纳塔军队助理表示，对证券监督管理委员会的起诉还不知道。

根据记者从高等法院收到的诉状，证券监督管理委员会于6月20日发出该诉状，表明被告库希纳塔在收到诉状后28天内需要向高等法院作出回应，并对诉讼有所了解。

16名代理人的秘密资产

2000年7月，库希纳塔军队创立的绿色科尔在香港创业板上市，2005年8月1日停牌，并于2007年5月18日被撤牌。 库希纳塔本人于2005年在内地被刑事拘留，2009年因虚报注册资本罪、不公布重要新闻罪、挪用资金罪被判处十年徒刑，年，库希纳塔出狱。

根据证券监督管理委员会的诉状，绿色科尔于2000年1月10日在开曼群岛注册成立，作为控股企业未参与实际交易业务。

截至2005年8月1日，库希纳军队仍是绿色科尔的最大股东，在bvi注册的绿色科尔Capital LTD，库希纳军队持有约6.20亿股，持股比例为62.59%。 据香港证券交易所大股东持股新闻报道，此前最后一次交易是2005年6月27日，库希纳塔军方抛售了1000万股绿色科尔股。

14名个人和企业投资者持有22.65%的股份，这些股东姓名共有15个账户，涉及5家香港证券公司。 根据证券监管委员会提供的名单，这14名股东包括dlh inc、eps ltd、zinox ltd等6家企业，以及崔德明、程锋、张永辉等8名个人股东。 表面上看，这些股份与库希纳塔军队没有关联，但证券监督管理委员会表示，其调查显示，这14名股东实际上是库希纳塔军队的代理人。

碰巧的是，该代理商名单中的个人和企业与持有海信科龙( 8.32、-0.15、-1.77% )电器株式会社) 921.hk，以下简称“海信科龙”)的股东的一部分同名。 证券监督管理委员会的文件显示，包括上述部分代理商在内，共有16名企业和个人股东，共计持有约1.07亿股海信科龙。

“代理人作为库希纳塔军队的好处，秘密持有1亿股以上的海信科龙的h股。 》证券监督管理委员会表示，根据海信科龙此前向法庭申请的另一项临时命令，这些股份目前已被冻结，海信科龙根据目前正在进行的对这些股份实益所有权的调查，向原诉讼法庭提出了这一申请。 顾鸡军曾担任过海信科龙会长。

证券监督管理委员会在诉状中没有明确如何识别上述16名股东是库希纳塔军队的代理人。 根据证券监督管理委员会的说法，向法院发出了冻结这1亿700万股股票的临时命令。 原讼法庭根据《证券和期货条例》第213条展开的法律程序下达赔偿令的，该资产冻结的临时命令有利于赔偿令的执行，要求委托管理者接管其股份。

截至2005年8月1日，其他公众股东持有绿色科尔约14.76%的股份，但自2007年退市以来，这些股东的投资已不值一提。 证券监督管理委员会表示，相关股东至今未能改变投资。

“香港没有像美国那样的集体诉讼制度，小股东可以以个人名义提起诉讼，但这类诉讼的价格不能像集体诉讼那样分配，如果没有多少股份的小股东提起诉讼，则可能无法幸免于难。 ’据熟悉香港法律安排的人士称，较高的诉讼价格可能会阻碍小股东在过去几年内向绿色科尔提出诉讼和赔偿要求。

海信科龙6月23日以收盘价每股8.83港元计算，区雏军实际持有的股票价值约9.50亿港元。 但是，证券监督管理委员会要求冻结的金额达到15亿9千万港币，包括少数股东的估计损失和累计利息在内的顾雏军从被指出的市场失当行为中获得的估计收益和累计利息； 原讼法庭或法院要求库希纳塔军队就法律和研讯手续支付的其他费用。

财务数据的全面伪造

作为此次诉讼依据的《证券及期货条例》第213条，也曾是证券监督管理委员会用来对付洪亮国际和老虎亚洲的利器。 根据第213条的规定，证券监督管理委员会有权要求一系列文案的广泛命令。 例如制止命令、采取措施命令恢复原状的命令、委托财产管理者的命令、宣布合同无效的命令等。 这次向绿色科尔提起诉讼，是证券监督管理委员会首次将第213条的规定适用于退市的企业。

证券监管委员会认为，在格林科尔停职前，库希科军队一直担任集团主席职务，对财务数据应该有所了解或了解。 但是，他指示伪造财务，向内地子公司将虚假财务数据交给香港审计师，违反《证券及期货条例》第277条的虚假资料披露诱发交易条文。

诉状称，绿色呼叫通过位于大陆的9个子公司开展实体业务，包括绿色呼叫环境保护工程(深圳)有限企业)以下“深圳绿色呼叫”)、北京绿色呼叫环境保护工程有限企业)以下“北京绿色呼叫”)等

2000年至2004年间，绿色科尔的子公司向香港审计师提供虚假的银行存款、银行贷款、利润及应收账款等数据，夸大了企业的净资产规模，误导了许多基于财务数据进行投资的投资者。

在审裁处的研信手续中，顾雏军和其他8位绿色呼叫原高层、张细汉、胡晓辉、刘从梦、徐万平、陈长备、樊家言、万红及其原企业秘书莫永佳在2001年至2005年间发表的年报和业绩公告中指出，绿色呼叫的销售额，

绿色科尔许多内地子公司拥有三个不同的银行存款账户，但提供给香港审计师的不是反映实际存款金额的账户资料。 2000年至2003年间，深圳绿色科尔提供的银行存款额(截至每年12月31日)分别夸大了1.67、1.1、2.56、3.32亿元，这些数据得到了农行深圳罗湖分行的确认； 2000年至2004年间，海南格林科尔提供的存款余额分别夸大了1.41、1.99、2.06、2.3和2.44亿元，全部交给海南分行确认。 湖北省绿色呼叫、武汉绿色呼叫和虚假存款数据均得到华厦银行武汉汉口分行的确认； 北京格林柯尔和北京格林柯尔的新型虚假存款数据分别得到农行北京市昌平分行和华夏银行北京紫竹桥分行的确认。

在银行贷款方面，2000年至2004年间，绿色科尔分别少算银行贷款9800万、1.52亿、2.4亿、1.84亿、2.79亿元。 通过调整贷款金额，这一期间，绿色科尔的净资产规模分别增加约4.87、6.53、9.82、10.62和9.04亿元，相当于绿色科尔该年度总资产的43%至80%。 此外，同期内的利润、销售、应收账款等科目也存在虚报。

“每年被告决定绿色科尔子企业账面销售和银行存款虚增，并通知张细汉执行。 》证券监督管理委员会表示，库希纳塔军队还负责批准和执行子公司的大部分贷款和担保合同。

这与几年前中国证券监督管理委员会对库希纳塔军队内地企业的调查结果相似，中国证券监督管理委员会从2002年至2004年，通过冠状电器虚构主要业务收入、减少坏账准备金、减少诉讼赔偿金等手段编造虚假财务报告，从2002年至2004年。 2003年至2004年，科龙电器通过架空和珠海德发空调剂零部件有限企业、珠海隆加制冷设备有限企业的废弃物销售工作，虚增了年度报告的利润。

(责任: df101 )