“香港明年实施巴塞尔III 年内审议规则修订”

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秦伟

香港金管局将于第三季举行关于《巴塞尔协议3》(以下称“巴三”)政策建议的第二阶段措施咨询，准备从筹备年开始实施的“巴三”第一阶段措施。

6月4日，金管局助理总裁简嘉兰在立法会表示，今年第三季度将对《年银领域(资本)规则》及《年银领域(资本)披露)规则》修订版进行法定咨询，并有望于今年第四季度将上述修订版提交立法会办理后续审议手续。

今年3月，金管局完成了为期两个月的第一阶段行业咨询。 其中包括资本的最新定义、最低资本规定、对方信用风险框架的优化措施、流动性标准适用范围的初步构想等。 第二阶段咨询涵盖财务长官、银领域业务咨询委员会、存款企业咨询委员会、香港银行协会、存款企业协会等有关资本基础的披露规定和流动性标准的详细内容等复印件。

达成起来并不容易

香港将于年1月1日起实施“巴三”，最迟于2019年1月1日全面实施。 特区政府于去年12月向立法会提交了《年银领域(修订)条例草案》，并于今年2月获得通过。

根据《巴三》的要求，银行一级资本充足率最低为6%，其中普通股一级资本(主要为普通股和留存收益)至少占风险加权资产的4.5%，另外还包括额外的一级资本)非累计优先股和永久后付债券工具。 二级资本是银行的补充资本，包括累计优先股和有期后付债券的工具。 《巴三》对资本总额(一级和二级资本合计)的占有率最低要求与香港《银领域条例》目前的要求相同，为8%。

毕马威金融服务监管政策卓越研究中心亚太地区主管唐培新( simon topping )认为，“巴三”给香港银行带来了重大挑战。 例如，监管机构如何要求位于国外的分行遵守相关规定？ 他还表示:“对于规模较小的银行来说，这些更复杂的监管要求可能会被不当修改。 ”。

不过，6月4日，财经事务及库务局首席助理秘书长廖俊杰表示，香港中小银行均可满足“巴三”的要求，并与其他发达国家和地区保持一致。 他指出，香港银行资本比较充裕，截至去年年底，香港银行资本充足率平均达到15.8%，高于《巴三》要求的8%。

金管局文件显示，迄今为止，香港银行主要依靠普通股股东达到监管资本规定，普通股股东约占一级资本总额的88%。 截至年底，香港银行一级资本比率平均为12.4%。 此外，“巴三”规定了监管资本中应扣除的项目，许多银行已根据现行《银领域(资本)规则》从一级资本中扣除。 因此，金管局认为以香港银行的资本状况来看，要达到加强的资本规定是比较不容易的。

关于《巴三》是否会上调银行价格，简嘉兰认为各银行的价格涨幅不同，没有统一数据。 廖俊杰认为，从长远来看，符合“巴三”要求的银行将来也许能降低融资价格。

金管局“放松捆绑”[/s2/]

金管局表示，第一阶段咨询结果显示，香港中银领域普遍支持优化监管资本制度和“巴三”的设计。 此外，金管局也根据业界反馈作出部分让步。

例如，对银行其他金融机构的投资，金管局原本要求银行从资本中扣除相关资本投资，不设资本抵免，不设阶段性，明年年初一次到位，但金管局可能由此在金融体系内显现双重杠杆效应 金管局在咨询后表示，将采用与《巴三》相同的方法。 即允许有限制地免除此类投资的扣除额，免除上限为银行普通股股东权益一级资本的10%。

“分阶段执行将减少银行在资本方面的压力。 ”一位外资投资银行领域的分析师认为，在原建议下，明年必须重复一次从普通股股东权益一级资本中扣除相关投资，这在一定程度上影响了其他金融机构投资银行的资本充足率，新措施减轻了银行集资的压力